Der berufsbegleitende Zertifikatskurs CAS Unternehmenssteuern richtet sich an Finanzverantwortliche in Betrieben und Institutionen. Finanzchefs vermittelt das CAS in das notwendige Fach- und Methodenwissen zur zielorientierten Steuerplanung und Steuerpraxis unter Einbezug der relevanten rechtskonformen Steuerfolgen.
Aufbau und Inhalt
- vertiefte Kenntnisse über die Besteuerungspraxis zu unterschiedlichen Rechtsformen
- Anwendung relevanter Steuervorschriften und Verfahrensvorschriften
- Umsetzung der Steuerplanung entlang der Lebenszyklusphasen einer Firma von der Gründung bis zur Liquidation
- Beurteilung der Besteuerungsfolgen von finanziellen Führungsentscheidungen im Jahresabschluss im Hinblick auf deren Tax Compliance
Kursumfang
Der Zertifikatskurs gliedert sich in die drei Module Steuerpraxis, Steuerplanung und Steuerfolgen. Der Fokus liegt auf praxisorientiertem Anwendungs- und Methodenwissen mit folgenden Steuern: DBG, STHG, VSTG, STG, MWSTG.
Modul 1: Steuerpraxis
- die Steuerpflichten und die Bemessungsgrundlagen ermitteln
- die Steuern korrekt berechnen
- abschätzen, was sich mehr lohnt Lohn für Aktionäre oder Auszahlung einer Dividende
- die steuerlichen Wirkungen von geldwerten Leistungen beurteilen
Modul 2: Steuerplanung
- Beurteilung von Gründungen von Personenunternehmen und juristischen Personen aus steuerlicher Sicht
- Umstrukturierungen (Zusammenschlüsse, Umwandlungen und Vermögensübertragungen) korrekt anwenden
- die Steuerwirkungen von Liquidationen (Personenunternehmen und Kapitalgesellschaften) kennen und geeignete Lösungen vorschlagen
- Unternehmensnachfolgen aus steuerlicher Sicht zu beurteilen
Modul 3: Steuerfolgen
- die Jahresrechnung aus steuerlicher Sicht unter Beachtung einer Tax Compliance erstellen und optimieren,
- eine Überleitung gemäss Swiss Gaap FER vornehmen und latente Steuern berechnen,
- Mehrwertsteuerrevisionen korrekt vorbereiten und zugehörige Risiken beurteilen,
- Steuerrevisionen und Akteneinforderungen für die übrigen Steuerarten sachgerecht vorbereiten und erfüllen sowie allfällige Steuerrisiken abschätzen.
Weitere Informationen: HWZ Hochschule für Wirtschaft Zürich fh-hwz.ch/produkt/cas-unternehmenssteuern-fuer-finanzverantwortliche/